Štát mení pravidlá hypoték pre mladých

Hypotéky pre mladých čakajú od budúceho roka veľké zmeny. Banky už svojim klientom nebudú môcť ponúkať zvýhodnené podmienky, bonifikáciu úrokovej sadzby nahradí daňový bonus.

Hypotéky pre mladých čakajú od budúceho roka veľké zmeny. Banky už svojim klientom nebudú môcť ponúkať zvýhodnené podmienky, bonifikáciu úrokovej sadzby nahradí daňový bonus.

Už od začiatku tohto roka držalo ministerstvo financií záujemcov o štátom podporovanú hypotéku v napätí. Ešte vo februári avizovalo, že hypotekárne úvery pre mladých sa zmenia. Konkrétnejšie zámery načrtlo pred letnými prázdninami a tento mesiac ich definitívne schválil parlament. Z nových podmienok však nebude nadšený každý.

Nosnou zmenou v hypotékach pre mladých je podoba finančného zvýhodnenia. Hypotekárnym dlžníkom, ktorí splnili predpísané limity, sa na pomoc skladal štát aj ich banka. Výsledkom bolo nižšie úročenie hypotéky počas piatich rokov až o 3 percentuálne body. Teoreticky.

Mechanizmus výpočtu štátnej podpory narazil v praxi na nejednoznačnosť zákona. Čo banka, to iný názor na to, ako preniesť splátky úveru do umorovania dlhu. V niektorých štátna podpora poslúžila na znižovanie istiny, v iných najmä na splátku úrokov. Po piatich rokoch, počas ktorých je stále možné využívať štátnu podporu, boli rozdiely v dlžnej sume úverov s identickými parametrami aj niekoľkotisícové. Od budúceho roka by sa odlišný prístup bánk mal stať minulosťou.

Daňový bonus na úroky

Od januára zmiznú zvýhodnené hypotekárne úvery pre mladých z ponuky bánk úplne. Mladí dostanú podporu od štátu pri kúpe nehnuteľnosti na dlh vo forme daňovo odpočítateľnej položky. „Navrhovaná zmena bude platiť od roku 2018, čiže prvýkrát sa nový systém podpory uplatní za zdaňovacie obdobie roka 2018. Z hľadiska právnej istoty sa nový systém podpory vo forme daňového bonusu na zaplatené úroky bude vzťahovať len na nové zmluvy (...). To znamená, že po účinnosti tejto novely by mali existovať dva systémy podpory hypoték pre mladých – dobeh súčasného štátneho príspevku pre mladých a postupný nábeh plánovaného daňového bonusu,“ píše rezort financií v dôvodovej správe k novému zákonu.

Citáciu z dôvodovej správy sa oplatí čítať pozorne. Kým dosiaľ mohli mladí hypotekárni dlžníci benefitovať z toho, že štátna podpora urýchľovala znižovanie ich dlhu voči banke, od budúceho roku to už možné nebude. Daňový bonus sa bude vzťahovať len na sumu, ktorú dlžník zaplatí banke v podobe úrokov. Aj to len v obmedzenej miere. „Daňovým bonusom na zaplatené úroky je suma vo výške 50 % zo zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období, najviac však do výšky 400 eur za rok,“ hovorí nová podoba zákona o bankách.

Uvedené ustanovenie zákona mnohých dlžníkov nepoteší. Ak mladí ľudia splnili kritériá veku a príjmu, pri úveroch nepresahujúcich 50 000 eur a úročením do 3 % p. a. nemuseli platiť banke žiadne úroky. Možnosť splácať len istinu, bez úrokov, však od budúceho roku nebude. Od januára výška úrokov v pravidelných splátkach nikdy nepadne na nulu. Klienti si polovicu z nich budú musieť zaplatiť zo svojho, o druhú polovicu si v daňovom priznaní budú môcť znížiť základ dane.

Mladí ľudia, ktorí majú o zvýhodnenú hypotéku vážny záujem, by preto so žiadosťou nemali otáľať dlho. Od budúceho roka sa podmienky tohto finančného produktu nielen sprísnia, ale stúpne aj ich administratívna náročnosť. Dosiaľ stačilo, keď mladí klienti v banke poskytli všetky potrebné doklady raz. Po novom už banky od nich žiadne potvrdenia ani vyhlásenia potrebovať nebudú. Mladým ľuďom však ostane každoročná povinnosť uplatňovať si bonus v daňovom priznaní, príp. v ročnom zúčtovaní dane.

Zdieľať článok

Analýza mojich financií

Chcem kariéru v Partners Group SK